Glavni nalazi u evaluaciji su slijedeći:

• U BiH je došlo do poboljšanja nakon  prvog  izvještaja Moneyval-a koji je uslijedio nakon posjete u novembru 2003. U 2004. godini donesen je na državnoj razini objedinjeni zakon  AML/CFT koji je zamjenio zakone u entitetima i distriktu Brčko. Ministarstvo sigurnosti je uz taj zakon objavilo i iscrpne smjernice. U junu 2009. AML zakon iz  2004 godine je zamijenjen, objedinjenim AML/CFT Zakonom o sprečavanju pranja novca i finasiranja terorističkih aktivnosti.  Ovim zakonom je otklonjen  veliki broj nedostataka iz starog zakona uključujući i aspekt procjene rizika i poboljšanje preventivnih  mjera.         

• Izvršena je kriminalizacija djela pranja novca i finasiranja terorizma na svim nivoima zakonodavstva. Sve definicije su uglavnom usklađeneu sa Članom 3. Bečke konvencije i Članom 6. Konvencije iz Palerma, iako  svojim opsegom još uvijek ne pokrivaju sve tražene materijalne elemente. Pored toga, kriminalizacijom finasiranja terorizma nije obuhvaćeno  finasiranje terorističkih organizacija ili  terorista pojedinaca. Donesen je izvjestan broj  osuđujućih  presuda  za djela pranja novca, što uključuje  i presude za pravna lica. 

• Postojeći pravni okvir kojim se reguliše  oduzimanje imovine i privremene mjere se čini prilično komplikovanim. Postoje paralelni režimi i u krivično’materijalnom i u zakonu o krivičnom postupku. Visoki standardi dokazivanja   koji se primjenjuju na sudovima, struktura sistema oduzimanja  imovine i mali broj  slučajeva oduzimanja imovine (naročito izvan nivoa Suda BiH), kao i poduzetih privremenih mjera daju mjesta za iskazivanje zabrinutosti u pogledu efikasnosti sistema. Nadalje, privremene mjere se vrlo rijetko primjenjuju  u prethodnom postupku.      

• Još uvijek ne postoji sveobuhatan sistem koji bi omogućio finansijskim institucijama da zamrznu bez odlaganja imovinu osoba ili entiteta namijenjenu aktivnostima u kontekstu terorizma ili finasiranja terorizma. Postojeći pravni okvir  sadrži paralelne   režime koji se preklapaju, a koji su  nepotpuni  ili  kreirani za drugačije namjene.    
• Formirano je Finansijsko-obavještajno odjeljenje(FOO)koje je operativno nezavisno u okviru Državne agencije za istrage  i zaštitu. Kao član Egmont grupe FOO surađuje na međunarodnom planu i razmjenjuje informacije sa finansijsko-obavještajnim  jedinicama drugih zemalja. Djelovanje FOO se čini izoliranim od aktivnosti na opštoj provedbi zakona zbog restriktivnog tumačenja postojećih zakona i drugih organizacionih pitanja. Njihovo ovlaštenje da dostavljaju finansijske informacije domaćim vlastima je ograničeno zakonom.      

• Od finansijskih  institucija se zakonom traži da prijave  sumnjive  transakcije  što uključuje i situacije kada postoji sumnja  na  finansiranje terorizma, bez obzira na  visinu iznosa, a  obaveza prijavljivanja se odnosi i na I pokušane  i na izvršene transakcije. Međutim, broj transakcija koje su prijavile finansijske institucije je na niskom nivou. Bankarski sektor je jedini obveznik provođenja mjera od koje su dosad zaprimljena obavještenja o sumnjivim transakcijama. Nije bilo prijava iz sektora osiguranja, vrijednosnih papira, kao ni od pravnih i fizičkih lica koja obavljaju određene usluge i profesije.        

• Generalno se čini da nadzorni organi iz oblasti bankarstva i vrijednosnih papira imaju adekvatna ovlaštenja da osiguraju poštivanje zahtjeva neophodnih za sprečavanje pranja novca i finansiranj terorističkih aktivnosti unutar svojih oblasti.  Međutim, slična ovlaštenja su manjkava u pogledu nadzornih organa u oblasti osiguranja.    

• Okvir za međunarodnu pravosudnu suradnju u slučajevima pranja novca i finasiranja terorizma je općenito sveobuhvatan i nudi sva potrebna rješenja za brzu i efikasnu pravnu pomoć. Nadalje čini se da  međunarodna pravosudna  saradnja funkcionira i u praksi.  

Izvještaj je usvojen na 31. plenarnom zasjedanju Moneyvala(Strasbourg, 7-11. decembar 2009.)
Moneyval će nastaviti pratiti provedbu preporuka kroz proceduru izvještavanja o napretku, koja obavezuje članice Moneyvala na podnošenje informacije Komitetu o aktivnostima koje su poduzete u vezi sa izvještajem godinu dana nakon njegovog usvajajanja.